公告]南大光电:拟出售所持有的北京科华微电子

  料有限公司股东全部权益在2018年12月31日的市场价值进行了评估。现将资产

  让框架协议》,江苏南大光电材料股份有限公司拟出售所持有的北京科华微电子有

  被评估单位股东全部权益于评估基准日的市场价值为人民币54,445.00万元,大写

  评估结论使用有效期:为评估基准日起壹年,即有效期至2019年12月30日

  经济行为所涉及的北京科华微电子材料有限公司股东全部权益在2018年12月31

  务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。*(生产地址在苏州工

  业园区平胜路40号)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

  北京科华微电子材料有限公司于2004年8月由美国MengTech公司出资组建,

  2006年6月,经北京市通州区商务局“通商资字[2006]104号”批复同意北京

  科华微电子材料有限公司股东美国MengTech公司将所持公司20%股权(即80万美

  元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京化学试剂研究所,转让总

  价80万美元;美国MengTech公司将所持公司5%股权(即20万美元注册资本)以

  1美元/单位注册资本的价格转让给北京燕化高新技术股份有限公司,转让总价20

  股权转让后美国MengTech公司出资额为300万美元,其中35万美元的设备、

  60万美元的技术及205万的美元现汇投入;北京化学试剂研究所出资额为80万美

  元,新宝gg创造奇迹其中5万美元的设备、20万美元的技术及折合55万美元的人民币现金投入;

  2006年6月,经北京市通州区商务局“通商资字[2006]141号”批复同意北京

  科华微电子材料有限公司股东美国MengTech公司将所持公司21%股权(即84万美

  元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京科华丰园微电子科技有限

  公司,转让总价84万美元;美国MengTech公司将所持公司10%股权(即40万美

  元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给杭州诚和投资管理有限公司,

  股权转让后美国MengTech公司出资额为176万美元,其中35万美元的设备、

  60万美元的技术及81万的美元现汇投入;北京科华丰园微电子科技有限公司以折

  合84万美元的人民币现金投入;北京化学试剂研究所出资额为80万美元,其中5

  万美元的设备、20万美元的技术及折合55万美元的人民币现金投入;杭州诚和投

  资管理有限公司以折合40万美元的人民币现金投入;北京燕化高新技术股份有限

  2006年11月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2006]16号”批

  复同意北京科华微电子材料有限公司股东北京化学试剂研究所将所持公司10%股

  权(即40万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给美国MengTech

  公司,转让总价40万美元;美国MengTech公司将所持公司6%股权(即24万美元

  注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京科华丰园微电子科技有限公

  司,转让总价24万美元。美国Mech公司将所持公司4%股权(即16万美元注册

  资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给杭州诚和投资管理有限公司,转让总

  股权转让后美国MengTech公司出资额为176万美元,其中35.70万美元的设

  备、80万美元的技术及60.30万的美元现汇投入;北京科华丰园微电子科技有限

  公司以折合108万美元的人民币现金投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合56

  万美元的人民币现金投入;北京化学试剂研究所出资额为40万美元,其中4.30万

  美元的设备、35.70万美元的人民币现金投入;北京燕化高新技术股份有限公司以

  2007年4月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2007]9号”批复

  司5%股权(即20万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给美国

  MengTech公司,转让总价20万美元;北京科华丰园微电子科技有限公司将所持公

  司14.875%股权(即59.50万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给

  杭州诚和投资管理有限公司,转让总价59.50万美元;美国MengTech公司将所持

  公司5%股权(即20万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给杭州

  股权转让后美国MengTech公司出资额为176万美元,其中80万美元的技术及

  96万的美元现汇投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合135.50万美元的人民币

  现金投入;北京科华丰园微电子科技有限公司以折合48.50万美元的人民币现金投

  入;北京化学试剂研究所出资额为40万美元,其中4.30万美元的设备、35.70万

  2007年8月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2007]13号”批复

  公司12.125%股权(即48.5万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让

  股权转让后美国MengTech公司出资额为176万美元,其中80万美元的技术及

  96万的美元现汇投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合135.50万美元的人民币

  现金投入;北京安科华创造投资顾问有限公司以折合48.50万美元的人民币现金投

  入北京化学试剂研究所出资额为40万美元,其中4.30万美元的设备、35.70万美

  2008年5月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2008]5号”批复

  同意北京工业发展投资有限公司以1美元/单位注册资本价格向公司增资105.24万

  美元,全部计入实收资本,本次增资后公司的注册资本增加至505.24万美元。

  2008年5月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2008]5号”批复

  公司12.125%股权(即48.50万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让

  股权转让后美国MengTech公司出资额为176万美元,其中80万美元的技术及

  96万的美元现汇投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合135.50万美元的人民币

  现金投入;北京工业发展投资有限公司以折合105.24万美元的人民币现金投入;

  杭州嘉年网络科技有限公司以折合48.50万美元的人民币现金投入;北京化学试剂

  研究所出资额为40万美元,其中4.30万美元的设备、35.70万美元的人民币现金

  2009年1月,经北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2009]1号”批复

  5.17%股权(即26.12万美元注册资本)以1.53134美元/单位注册资本的价格转让给

  股权转让后美国MengTech公司出资额为202.10万美元,其中80万美元的技

  术及122.12万的美元现汇投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合109.40万美元

  的人民币现金投入;北京工业发展投资有限公司以折合105.24万美元的人民币现

  金投入;杭州嘉年网络科技有限公司以折合48.50万美元的人民币现金投入;北京

  化学试剂研究所出资额为40万美元,其中4.30万美元的设备、35.70万美元的人

  2009年9月,根据北京天竺出口加工区管理委员会“京出管字[2009]9号”批

  2.26%股权(即11.42万美元注册资本)无偿转让给美国MengTech公司;杭州诚和

  投资管理有限公司将所持公司0.64%股权(即3.23万美元注册资本)无偿转让给杭

  州嘉年网络科技有限公司;杭州诚和投资管理有限公司将所持公司0.52%股权(即

  2.632万美元注册资本)无偿转让给北京化学试剂研究所;杭州诚和投资管理有限

  公司将所持公司0.83%股权(即4.19万美元注册资本)无偿转让给北京工业发展投

  股权转让后美国MengTech公司出资额为213.52万美元,其中80万美元的技

  术及133.52万的美元现汇投入;北京工业发展投资有限公司以折合109.43万美元

  的人民币现金投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合87.91万美元的人民币现金

  投入;杭州嘉年网络科技有限公司以折合51.74万美元的人民币现金投入北京化学

  试剂研究所出资额为42.64万美元,其中4.30万美元的设备、38.34万美元的人民

  2012年9月,经北京市顺义区商务委员会“顺商复字[2012]85号”批复同意北

  (即5.0524万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京汉普投资

  股权转让后美国MengTech公司出资额为213.52万美元,其中80万美元的技

  术及133.52万的美元现汇投入;北京工业发展投资有限公司以折合109.43万美元

  的人民币现金投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合87.91万美元的人民币现金

  投入;杭州嘉年网络科技有限公司以折合46.69万美元的人民币现金投入;北京化

  学试剂研究所出资额为42.64万美元,其中4.30万美元的设备、38.34万美元的人

  民币现金投入;北京汉普投资发展有限公司以折合5.05万美元的人民币现金投入。

  2013年5月,经北京市顺义区商务委员会“顺商复字[2012]216号”批复同意

  北京科华微电子材料有限公司股东北京化学试剂研究所将所持公司8.44%股权(即

  42.64万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京汉普投资发展有

  股权转让后美国MengTech公司出资额为213.52万美元,其中80万美元的技

  术及133.52万的美元现汇投入;北京工业发展投资有限公司以折合109.43万美元

  的人民币现金投入;杭州诚和投资管理有限公司以折合87.91万美元的人民币现金

  投入;北京汉普投资发展有限公司以折合47.69万美元的人民币现金投入;杭州嘉

  2016年3月,经北京市顺义区商务委员会 “顺商复字[2016]43号”批复同意

  江苏南大光电材料股份有限公司以1美元/单位注册资本价格向公司增资126.29万

  美元,全部计入实收资本,本次增资后公司的注册资本增加至631.53万美元。

  2016年3月,经北京市顺义区商务委员会 “顺商复字[2016]43号”批复同意

  权(即25.26万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给北京汉普投

  资发展有限公司,转让总价25.26万美元;杭州诚和投资管理有限公司将所持公司

  10%股权(即50.52万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转让给江苏南

  大光电材料股份有限公司,转让总价50.52万美元;杭州嘉年网络科技有限公司将

  所持公司4.24%股权(即21.42万美元注册资本)以1美元/单位注册资本的价格转

  股权转让后美国MengTech公司出资额为213.52万美元,其中80万美元的技

  术及133.52万的美元现汇投入;江苏南大光电材料股份有限公司以折合198.24万

  美元的人民币现金投入;北京工业发展投资有限公司以折合109.43万美元的人民

  币现金投入;北京汉普投资发展有限公司以4.30万美元设备及以折合93.92万美元

  的人民币现金投入;杭州嘉年网络科技有限公司以折合12.12万美元的人民币现金

  2016年12月,北京汉普投资发展有限公司将所持公司5%股权(即48.5万美

  元注册资本)以1元/单位注册资本的价格转让给安徽高新同华创业投资基金(有限

  股权转让后美国MengTech公司出资额为213.52万美元,其中80万美元的技

  术及133.52万的美元现汇投入;江苏南大光电材料股份有限公司以折合198.24万

  美元的人民币现金投入;北京工业发展投资有限公司以折合109.43万美元的人民

  币现金投入;北京汉普投资发展有限公司以4.30万美元设备及以折合62.34万美元

  的人民币现金投入;安徽高新同华创业投资基金(有限合伙)以折合31.58万美元

  的人民币现金投入;杭州诚和创业投资有限公司以折合12.12万美元的人民币现金

  截至评估基准日2018年12月31日,北京科华微电子材料有限公司的股东情

  苏科微新材料有限公司正在建厂,预计2020年开始生产,其余三家长投单位尚未

  产品覆盖KrF(248nm)、I-line、G-line、紫外宽谱的光刻胶及配套试剂供应商与服务

  外负性光刻胶和负性光刻胶配套试剂生产线月,建成高档G/I线吨/年)和正胶配套试剂生产线nm光刻胶生产线。

  极管(LED)、分立器件、先进封装、微机电系统(MEMS)等。产品类型覆盖KrF(248nm)、G/I线(含宽谱),主要包括:KrF光刻胶DK1080、DK2000、DK3000系

  述测试平台确保了科华能够开展KrF、G/I线光刻胶产品及关键原料的开发与全面

  科华微电子管理体系完整,通过了质量管理体系(ISO9001)、环境管理体系

  (ISO14001)、职业健康安全管理体系(OHSAS18001)和有害物质过程管理体系(IECQ

  江苏南大光电材料股份有限公司拟出售所持有的北京科华微电子有限公司31.39%

  用、递延所得税资产及负债等。母公司报表总资产账面价值275,975,810.67元,总

  积合计16,836.13㎡,其中厂房1期已办理房产证,其余均未办理房产证。

  化粪池等,共8项,账面原值9,700.00元,账面净值9,021.00元。

  固定资产-设备包括机器设备、运输设备、电子及其他设备,共计381台(套/

  无形资产-土地使用权为1项土地使用权,新宝gg创造奇迹账面原值9,886,794.00元,账面净值

  7,568,905.72元,面积合计16,308.90㎡。为出让取得的工业用地,已取得不动产权

  权2项、软件著作权12项,其中专利权8项、商标权2项、软件著作权12项在

  1. 《中华人民共和国资产评估法》(2016年7月2日第十二届全国人民代表

  2. 《中华人民共和国公司法》(根据2018年10月26日第十三届全国人民代

  3. 《中华人民共和国证券法》(根据2014年8月31日第十二届全国人民代

  4. 《中华人民共和国城市房地产管理法》(根据2007年8月30日第十届全

  5. 《中华人民共和国土地管理法》(根据2004年8月28日第十届全国人民

  6. 《中华人民共和国专利法》(根据2008年12月27日第十一届全国人民代

  7. 《中华人民共和国商标法》(根据2013年8月30日第十二届全国人大常

  8. 《中华人民共和国著作权法》(根据2010年2月26日第十一届全国人民

  9. 《中华人民共和国企业所得税法》(2007年3月16日第十届全国人民代

  11. 《中华人民共和国增值税暂行条例》(根据国务院令第691号第二次修正);

  12. 《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(根据财政部、国家税务总

  13. 《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财政部、国家税务总局

  3. 《资产评估执业准则——资产评估程序》(中评协[2018]36号);

  4. 《资产评估执业准则——资产评估报告》(中评协[2018]35号);

  5. 《资产评估执业准则——资产评估委托合同》(中评协[2017]33号);

  6. 《资产评估执业准则——资产评估档案》(中评协[2018]37号);

  3. “评估资讯网”、“中国汽车网”、“易车网”、“太平洋电脑网”、“中关村

  主营类似业务的可比上市公司;并且由于产权交易市场不发达、信息披露不充分,

  现状与发展前景、协议与章程约定、经营状况、资产特点和资源条件等因素分析,

  详细预测期自评估基准日至2023年12月31日截止,2024年起进入永续期。

  于很可能收不回部分款项的,在难以确定收不回账款的数额时,按照账龄分析法,

  估计出这部分可能收不回的款项,作为风险损失扣除后计算评估值,账面上的“坏

  根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号),自2016

  根据《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》(财税[2008]170号)、《关

  于固定资产进项税额抵扣问题的通知》(财税[2009]113号)和《关于全面推开营业

  税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36号),对于增值税一般纳税人,购置符合

  各项调整因素包括设备的原始制造质量(K1)、维护保养情况(K2)、设备的

  运行状态及故障频率(K3)、设备的利用率(K4)、设备的环境状况(K5)。

  放缓的特征,故借鉴《车辆成新率计算方法的探索与实践》(载于《中国资产评估》

  期刊2013年第12期)中提出的方法,在采用余额折旧法计算理论成新率的基础

  各项调整因素包括车辆的原始制造质量(K1)、维护保养情况(K2)、车况及

  交易日期、区域因素、个别因素等差异因素修正,以此评估待估宗地价值的方法,

  人员按要求填报《资产评估申报表》,并根据评估机构提供的《资料清单》,准备

  3.假设与被评估单位相关的税收政策、信贷政策不发生重大变化,税率、汇率、

  6.假设委托人及被评估单位提供的基础资料、财务资料和经营资料线.假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对被评估单位

  12.假设子公司江苏科微新材料有限公司在2020年上半年可以认定为高新技

  术企业,以及未来持续被认定为高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率。

  经资产基础法评估,被评估单位评估基准日总资产账面价值为27,597.58万元,

  经收益法评估,被评估单位评估基准日股东全部权益评估值为54,445.00万元,

  比审计后母公司合并报表账面所有者权益增值42,933.18万元,增值率372.95%。

  资产基础法评估得出的股东全部权益价值为27,094.46 万元,收益法评估得

  出的股东全部权益价值为54,445.00万元,两者相差27,350.54万元。

  是在合理评估企业各分项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路,

  营运资金等有形资源之外,还应包含企业拥有的客户资源、技术水平、服务能力、

  评估基准日的股东全部权益价值评估结论为54,445.00万元,大写伍亿肆仟肆佰肆

  论使用有效期为自评估基准日起一年,新宝gg注册即自评估基准日2018年12月31日至2019

  权证编号为“京(2016)顺义区不动产权第0000057号”的土地使用权和权证

  编号为“X京房权证顺字第252127号”的土地及房产已抵押,土地抵押面积为

  16,308.90平方米,房产抵押面积为9,321.13平方米。抵押权人为浙商银行股份有限

  公司北京分行,约定期限2016年11月24日至2019年11月24日。同时上述借款

  存在陈昕、郭景钢为其担保,担保期限为2016年11月24日至2019年11月24日。

  了编号为《KJZLA2018-172》号融资租赁合同(售后回租),自然人陈昕、郭甍、李

  纳入评估范围的房屋建筑物共7项,建筑面积合计16,836.13㎡,其中存在6

  截至评估基准日,公司账面存在车牌为京GMY977的桑塔纳车辆已于2010年

  出售给北京科华丰园微电子科技有限公司,车牌号为京EF1005的长安牌车辆及车

  结论造成影响时,不能直接使用本评估结论,须对评估结论进行调整或重新评估。

  地址:南京市鼓楼区集庆门大街272号苏宁慧谷E07-2栋1104-1105室